FAQ
Германия - Возврат налогов

Вы должны подать заявление об изменении налогового класса в соответствующую налоговую инспекцию Finanzamt. Вы можете подать заявку:

• в электронном виде - через налоговый онлайн‑портал Elster,
• почтой - в местную налоговую инспекцию.

Официально вы имеете право менять свой налоговый класс один раз в год.

Дополнительную информацию о налоговых классах можно найти в статье блога.

Срок подачи налоговой декларации за 2024 год:

• до 31 июля 2025 г. - в установленные сроки,
• до 30 апреля 2026 г. - с налоговым консультантом.

Вы можете подать налоговую декларацию в Германии за последние 4 года.

В 2025 году можно претендовать на возврат средств не позднее 2021 года.

Сроки возврата налога из Германии за предыдущие годы:

• налоговая декларация за 2021 год – до 31 декабря 2025 года.
• налоговая декларация за 2022 год – до 31 декабря 2026 года.
• налоговая декларация за 2023 год – до 31 декабря 2027 года.
• налоговая декларация за 2024 год – до 31 декабря 2028 года.

Вы можете быть оштрафованы на сумму от 100 до 25 000 евро за неподачу налоговой декларации в установленный срок.

Размер штрафа зависит от разных факторов – финансового положения налогоплательщика, а также сотрудничества с властями.

Вы можете вычесть следующие статьи из вашей налоговой декларации в Германии:

• командировочные расходы,
• расходы на содержание двойного домохозяйства,
• стоимость спецодежды,
• расходы на переезд,
• расходы на телефон и интернет,
• сборы, связанные с посещением ребенком школы.

Для подачи налоговой декларации вам потребуются следующие документы:

• довідка про оподатковуваний прибуток - Lohnsteuerbescheinigung,
• Форма EU/EWR (Bescheinigung EU/EWR) – це обов’язковий додаток до німецької податкової декларації,
• Другие документы для получения скидки (свидетельство о рождении ребенка и т.п.).

Lohnsteuerbescheinigung - это форма, которую каждый работодатель должен предоставить своим работникам в конце года. Это справка о годовом доходе работника и налоге, удержанном с заработной платы каждого месяца за предыдущий календарный год.

Немецкие работодатели должны выдавать работникам форму Lohnsteuerbescheinigung до 28 февраля каждого календарного года за предыдущий год.

Steuer ID - это 11‑значный идентификационный номер налогоплательщика, который облегчает общение по налоговым, экономическим и административным вопросам.

Налоговая инспекция Германии автоматически присвоит вам Steuer ID при регистрации вашего проживания.

Вы можете покинуть страну, но должны оплатить долг согласно инструкциям, указанным в справке из налоговой инспекции.

Налоговая инспекция обработает налоговую декларацию и затем выплатит переплату. Весь процесс занимает в среднем 1 ‑ 6 месяцев после подачи налоговой декларации.

Налог должен быть уплачен не позднее срока подачи налоговой декларации, то есть 31 июля 2025 года.

Налог за 2024 год необходимо уплатить до 31 июля 2025 года.

Если ваша налоговая декларация подается налоговым консультантом, срок подачи продлевается до 30 апреля 2026 года. Вы также должны уплатить причитающийся налог к ​​этому сроку.