FAQ
Германия - Возврат налогов

Вы должны подать заявление об изменении налогового класса в соответствующую налоговую инспекцию Finanzamt. Вы можете подать заявку:

• в электронном виде - через налоговый онлайн‑портал Elster,
• почтой - в местную налоговую инспекцию.

Официально вы имеете право менять свой налоговый класс один раз в год.

Дополнительную информацию о налоговых классах можно найти в статье блога.

Срок подачи налоговой декларации за 2023 год:

• до 2 сентября 2024 г. - в установленные сроки,
• до 2 июня 2025 г. - с налоговым консультантом.

Вы можете подать налоговую декларацию в Германии за последние 4 года.

В 2024 году можно претендовать на возврат средств не позднее 2020 года.

Сроки возврата налога из Германии за предыдущие годы:

налоговая декларация за 2020 год – до 31 декабря 2024 года.

налоговая декларация за 2021 год – до 31 декабря 2025 года.

налоговая декларация за 2022 год – до 31 декабря 2026 года.

налоговая декларация за 2023 год – до 31 декабря 2027 года.

Вы можете быть оштрафованы на сумму от 100 до 25 000 евро за неподачу налоговой декларации в установленный срок.

Размер штрафа зависит от разных факторов – финансового положения налогоплательщика, а также сотрудничества с властями.

Вы можете вычесть следующие статьи из вашей налоговой декларации в Германии:

• командировочные расходы,
• расходы на содержание двойного домохозяйства,
• стоимость спецодежды,
• расходы на переезд,
• расходы на телефон и интернет,
• сборы, связанные с посещением ребенком школы.

Для подачи налоговой декларации вам потребуются следующие документы:

• довідка про оподатковуваний прибуток - Lohnsteuerbescheinigung,
• Форма EU/EWR (Bescheinigung EU/EWR) – це обов’язковий додаток до німецької податкової декларації,
• Другие документы для получения скидки (свидетельство о рождении ребенка и т.п.).

Lohnsteuerbescheinigung - это форма, которую каждый работодатель должен предоставить своим работникам в конце года. Это справка о годовом доходе работника и налоге, удержанном с заработной платы каждого месяца за предыдущий календарный год.

Немецкие работодатели должны выдавать работникам форму Lohnsteuerbescheinigung до 28 февраля каждого календарного года за предыдущий год.

Steuer ID - это 11‑значный идентификационный номер налогоплательщика, который облегчает общение по налоговым, экономическим и административным вопросам.

Налоговая инспекция Германии автоматически присвоит вам Steuer ID при регистрации вашего проживания.

Вы можете покинуть страну, но должны оплатить долг согласно инструкциям, указанным в справке из налоговой инспекции.

Налоговая инспекция обработает налоговую декларацию и затем выплатит переплату. Весь процесс занимает в среднем 1 ‑ 6 месяцев после подачи налоговой декларации.

Налог должен быть уплачен не позднее срока подачи налоговой декларации, то есть 2 сентября 2024 года.

Налог за 2023 год необходимо уплатить до 2 сентября 2024 года.

Если ваша налоговая декларация подается налоговым консультантом, срок подачи продлевается до 2 июня 2025 года. Вы также должны уплатить причитающийся налог к ​​этому сроку.