FAQ
Германия

Договор аренды отражает отношения между арендатором и арендодателем. Это значит, что арендатор может не только пользоваться определенной вещью, но и получать от нее прибыль (фермер в качестве арендатора может обрабатывать поле и в то же время сохранять урожай и получать от него прибыль). За это арендодатель получает плату - аренду.

Форма PD U1 (Подтверждение периодов, которые необходимо учитывать при выплате пособия по безработице) – это подтверждение трудоустройства за рубежом, в течение которого ваш работодатель платил от вашего имени взносы по страхованию от безработицы.

Форма выдается зарубежным бюро по трудоустройству после увольнения и передается в бюро по трудоустройству в вашей родной стране или в стране, где вы претендуете на пособие по безработице.

Вам необходимо будет предоставить этот документ, когда вы вернетесь из‑за границы в свою родную страну или другую страну ЕС, чтобы подать заявление на получение пособия по безработице.

Для получения формы U1 вам потребуются следующие документы:

• Доверенность (полученная у нас),
• расчетные ведомости или справка о годовом доходе Lohnbescheinigung,
• все трудовые договоры за данный период,
• другие документы.

Это всегда зависит от вашей ситуации. Мы будем рады получить для вас форму U1. Заполните форму заказа.

Самая низкая ставка в настоящее время составляет 14%, так называемая ставка входящего налога. Начиная с этих 14%, ставка налога постепенно увеличивается с увеличением налогооблагаемого дохода до самой высокой налоговой ставки в 42%.

Самая большая разница между краткосрочной арендой и классической арендой - это период аренды.

Краткосрочные арендодатели могут сдавать свою недвижимость в аренду максимум на 6 месяцев, тогда как при классической аренде договор составляет минимум 15 месяцев в зависимости от типа договора.

Продолжительность краткосрочной аренды обычно составляет от нескольких дней до нескольких недель, но всегда менее 6 месяцев.

Если части занимаемой собственником квартиры или семейного дома или другого дома, используемого налогоплательщиком в целом, временно сдаются в аренду и доход от этого не превышает 520 евро в налоговом году, налогообложение дохода может быть освобождено в упрощенном порядке. целей с согласия налогоплательщика.

Наиболее часто вычитаемые расходы, связанные с арендой недвижимости, включают в себя:

• налог на имущество,
• расходы по кредиту,
• затраты на бухгалтерский учет,
• расходы на ремонт и реконструкцию,
• командировочные расходы,
• страхование,
• эксплуатационные расходы на недвижимость,
• расходы на финансирование (оценка, нотариальные услуги, плата за земельный кадастр),
• расходы на рекламу,
• уборка улиц, вывоз мусора,
• долговые проценты по финансированию сдаваемого в аренду имущества,
• износ здания.

Любой, кто обязан подавать налоговую декларацию, должен подать декларацию за 2023 налоговый год до 30 сентября 2024 года.

Если налоговая декларация заполняется налоговым консультантом или ассоциацией помощи в заполнении, срок подачи продлевается до 31 июля 2025 года.

Если вы подаете налоговую декларацию добровольно, у вас есть 4 года, чтобы подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию, до 31 декабря 2027 года за 2023 год.

Если вы пропустите срок, вас ждет штраф.

Для продавцов частных домов полученная прибыль облагается налогом только при определенных условиях. Так называемый период спекуляции предназначен для того, чтобы вы не могли купить недвижимость только для того, чтобы перепродать ее по более выгодной цене в зависимости от ситуации на рынке. Вы останетесь без налогов, если выполните следующие условия:

• вы продаете недвижимость через 10 лет после покупки,
• вы продаете недвижимость раньше, чем через 10 лет после покупки, но можете доказать, что сами пользовались недвижимостью в течение последних трех лет.

Если вы не соответствуете условиям периода спекуляции, вы должны задекларировать продажу своей недвижимости в декларации о подоходном налоге за данный год. Налоговая инспекция рассчитает налог на спекуляцию, который может составлять до 40% от дохода.

В стоимость могут быть включены следующие пункты:

• комиссии агента по недвижимости как за покупку, так и за продажу,
• нотариус: внутренние расходы и судебные издержки (регистрация в Земельной книге),
• налог на передачу имущества,
• ремонтные работы и мероприятия по модернизации в течение первых трех лет после покупки недвижимости (это затраты на приобретение и поэтому могут быть вычтены из прибыли),
• затраты на рекламу, понесенные при продаже (реклама в Интернете или подготовка стендов),
• ремонтные работы для достижения оптимального результата продаж.

Мы можем помочь Вам получить следующие документы из Германии:

• Lohnsteuerbescheinigung: справка о налогооблагаемых доходах,
• U1: доказывает право на пособие по безработице после возвращения из‑за границы,
• S1: дает право налогоплательщику пользоваться полным медицинским обслуживанием в своей стране, работая в другой стране ЕС.

Кроме того, мы можем помочь вам получить форму EWR, которая предоставит вам неограниченный статус налогоплательщика. Это позволит вам потребовать возмещения и претендовать на различные другие налоговые льготы.

Форма Lohnbescheinigung это форма, которую каждый работодатель должен предоставить своим сотрудникам в конце года. Это справка о годовом доходе работника и налогах, удержанных из заработной платы каждого месяца за предыдущий календарный год.

Чтобы получить форму Lohnbescheinigung, обратитесь к своему работодателю и попросите его выдать форму. Если у вас было несколько работодателей, вам понадобится форма Lohnbescheinigung от каждого из них.

Вы должны подать заявление об изменении налогового класса в соответствующую налоговую инспекцию Finanzamt. Вы можете подать заявку:

• в электронном виде - через налоговый онлайн‑портал Elster,
• почтой - в местную налоговую инспекцию.

Официально вы имеете право менять свой налоговый класс один раз в год.

Дополнительную информацию о налоговых классах можно найти в статье блога.

Срок подачи налоговой декларации за 2023 год:

• до 2 сентября 2024 г. - в установленные сроки,
• до 2 июня 2025 г. - с налоговым консультантом.

Вы можете подать налоговую декларацию в Германии за последние 4 года.

В 2024 году можно претендовать на возврат средств не позднее 2020 года.

Сроки возврата налога из Германии за предыдущие годы:

налоговая декларация за 2020 год – до 31 декабря 2024 года.

налоговая декларация за 2021 год – до 31 декабря 2025 года.

налоговая декларация за 2022 год – до 31 декабря 2026 года.

налоговая декларация за 2023 год – до 31 декабря 2027 года.

Вы можете быть оштрафованы на сумму от 100 до 25 000 евро за неподачу налоговой декларации в установленный срок.

Размер штрафа зависит от разных факторов – финансового положения налогоплательщика, а также сотрудничества с властями.

Вы можете вычесть следующие статьи из вашей налоговой декларации в Германии:

• командировочные расходы,
• расходы на содержание двойного домохозяйства,
• стоимость спецодежды,
• расходы на переезд,
• расходы на телефон и интернет,
• сборы, связанные с посещением ребенком школы.

Для подачи налоговой декларации вам потребуются следующие документы:

• довідка про оподатковуваний прибуток - Lohnsteuerbescheinigung,
• Форма EU/EWR (Bescheinigung EU/EWR) – це обов’язковий додаток до німецької податкової декларації,
• Другие документы для получения скидки (свидетельство о рождении ребенка и т.п.).

Lohnsteuerbescheinigung - это форма, которую каждый работодатель должен предоставить своим работникам в конце года. Это справка о годовом доходе работника и налоге, удержанном с заработной платы каждого месяца за предыдущий календарный год.

Немецкие работодатели должны выдавать работникам форму Lohnsteuerbescheinigung до 28 февраля каждого календарного года за предыдущий год.

Steuer ID - это 11‑значный идентификационный номер налогоплательщика, который облегчает общение по налоговым, экономическим и административным вопросам.

Налоговая инспекция Германии автоматически присвоит вам Steuer ID при регистрации вашего проживания.

Вы можете покинуть страну, но должны оплатить долг согласно инструкциям, указанным в справке из налоговой инспекции.

Налоговая инспекция обработает налоговую декларацию и затем выплатит переплату. Весь процесс занимает в среднем 1 ‑ 6 месяцев после подачи налоговой декларации.

Налог должен быть уплачен не позднее срока подачи налоговой декларации, то есть 2 сентября 2024 года.

Налог за 2023 год необходимо уплатить до 2 сентября 2024 года.

Если ваша налоговая декларация подается налоговым консультантом, срок подачи продлевается до 2 июня 2025 года. Вы также должны уплатить причитающийся налог к ​​этому сроку.

Вы можете потребовать возврата своих взносов, которые вы не получили, вплоть от 1995 года.

Возврат ваших пенсионных взносов означает, что если вы соответствуете определенным условиям (например, вы не являетесь гражданином ЕС), вы можете иметь право на получение до 100% пенсионных взносов, уплаченных вами в Германии, которые вы можете вернуть. Подавая заявление, вы уведомляете Управление социального обеспечения Германии о том, что вы покинули Германию / ЕС, поэтому у них больше нет необходимости удерживать ваши пенсионные взносы.

Если вы являетесь гражданином ЕС, мы можем проверить, что ваше домашнее учреждение правильно зафиксировало все ваши годы службы в Германии, чтобы они были включены в ваше общее пенсионное право.

Мы будем рады помочь вам с вашими взносами. Заполните форму заказа прямо сейчас.

Пособие на ребенка (Kindergeld) ‑ это финансовое пособие родителям детей, предназначенное для воспитания и содержания ребенка / детей.

Мы будем рады помочь вам с оформлением пособия на ребенка. Заполните форму заказа прямо сейчас.

Основным условием для получения права на пособие является обязательное социальное обеспечение в Германии, которое вы автоматически получаете в связи с вашей работой. Это означает, что если вы работаете в Германии, вы в обязательном порядке застрахованы и, вероятно, имеете право на пособие.

Вы также имеете право на пособие, если один из родителей работает в Германии, а дети живут в своей родной стране или в другой стране ЕС с другим родителем.

Более подробную информацию о праве на детское пособие в Германии см. статью в блоге.

Пособия на ребенка увеличатся до 250 евро в месяц на ребенка с января 2023 года. Такая же сумма будет действовать и в 2024 году.

Более подробную информацию о размере пособия на ребенка в Германии см. в статье блога.

Вы можете подать заявление на получение пособия на ребенка (Kindergeld) в Германии за последние 6 месяцев.

Да, вы можете получать пособия на ребенка в своей родной стране и подавать на них заявление также в Германии.

Право на пособия на ребенка возникает в стране проживания ребенка (если один из родителей там работает). Если родитель находится в декретном или родительском отпуске в своей родной стране или является безработным, вы можете подать заявление на пособие на ребенка только в своей родной стране.

Если пособия на ребенка выплачиваются в родной стране, можно подать заявление на компенсационное пособие в Германии. На основании заявления немецкая Familienkasse рассчитает право на пособие и вычтет полученную сумму из суммы пособия, выплачиваемого в родной стране.

Окончательная сумма пособий из обеих стран будет равна максимальной сумме в Германии.

Родитель, проживающий с ребенком в своей стране, подает заявление на получение немецкого компенсационного пособия.

Другой родитель, работающий в Германии, должен предоставить справку о доходе от трудовой деятельности или расчетные листы, фрилансер должен предоставить свидетельство о трудоустройстве.

Если один из родителей подозревает, что другой родитель получает пособия незаконно, следует обратиться в соответствующее немецкое учреждение Familienkasse для проведения расследования.

По достижении ребенком 18 лет детские пособия будут выплачиваться только в случаях:

• регистрации безработного ребенка в Бюро по трудоустройству до достижения им 21 года (если ребенок ищет работу),
• обучения в университете до достижения им 25 лет,
• подготовки к будущей профессии до достижения им 25 лет,
• волонтерской работы в аккредитованной организации до достижения им 25 лет,
• инвалидности ребенка на неопределенный срок.

Нет. Родитель подает заявление на получение детского пособия после того, как ребенку исполнится 18 лет. Если условия для получения детского пособия выполняются с 18 лет, детское пособие принадлежит и будет отправлено родителю. Исключением является невыполнение родителем обязательства по содержанию. В этих обстоятельствах ребенок может потребовать, чтобы пособие выплачивалось непосредственно ему или ей.

К заявлению необходимо приложить:

• форму E 411,
• свидетельство о рождении ребенка - для подтверждения существования ребенка,
• свидетельство о браке / решение о разводе / свидетельство о смерти - для подтверждения семейного положения,
• расчетные листы / годовые выписки / Steuer ID - для подтверждения дохода.

Получение детских пособий занимает в среднем 1 ‑ 3 месяцев.