FAQ
Нидерланды

Крайний срок подачи налоговой декларации - 1 мая за предыдущий календарный год. Крайний срок подачи налоговой декларации за 2025 год - 1 мая 2026 года.

Вы можете подать заявку на возврат налога в Нидерландах за последние 5 лет.

В 2026 году вы можете подать налоговую декларацию / заявить о возврате налога самое позднее за 2021 год.

Сроки возврата налога в Нидерландах за предыдущие годы:

• налоговая декларация за 2021 год – до 31 декабря  2026 года
• налоговая декларация за 2022 год – до 31 декабря  2027 года
• налоговая декларация за 2023 год – до 31 декабря  2028 года
• налоговая декларация за 2024 год – до 31 декабря  2029 года
• налоговая декларация за 2025 год – до 31 декабря  2030 года

Если вы не подали налоговую декларацию к установленному сроку, налоговая инспекция отправит вам напоминание с просьбой подать ее. Если ваша декларация не будет подана после первого напоминания, вы получите второе напоминание.

Если вы подаете налоговую декларацию после второго напоминания, налоговая инспекция оштрафует вас на 385 евро. Штраф также может быть наложен за неправильные или неполные налоговые декларации.

Повторная несвоевременная подача может привести к штрафу в размере до 5 514 евро, а также может привести к приостановлению ваших льгот. Вы также будете подлежать автоматическому налогообложению на основе оценки вашего дохода.

Для подачи налоговой декларации вам потребуются следующие документы:

• справка о налогооблагаемом доходе (Jaaropgaaf / Jaaropgaave) от каждого работодателя,
• другие формы, если у вас есть другие источники дохода, помимо трудовой деятельности (пенсия, пособие по безработице, гонорары и т. д.),
• документ ЕЭЗ, подтверждающий местный доход из вашей родной страны,
• удостоверение личности / паспорт,
• другие документы, подтверждающие право на налоговые льготы (свидетельство о рождении ребенка...).

Форма Jaaropgaaf / Jaaropgaave это форма, которую каждый работодатель должен предоставить своим сотрудникам в конце года. Это справка о годовом доходе работника и налогах, удержанных из заработной платы каждого месяца за предыдущий календарный год.

Форма ЕС / ЕЭЗ имеет уникальный штрихкод, который налоговая служба Нидерландов вводит в систему. Скан‑формы часто имеют неразборчивый штрихкод и не могут быть введены в систему. Поэтому нам нужен оригинальный документ.

После подачи налоговой декларации налоговая инспекция отправит вам налоговую оценку с указанием суммы налога и срока уплаты.

Налоговая служба обработает поданную налоговую декларацию и затем выплатит переплату. Весь процесс обычно занимает до шести месяцев с момента подачи декларации, при этом у налогового органа есть срок на её обработку до трёх лет.

Ставки налога на 2026 год:

Налогооблагаемый доход от	Налогооблагаемый доход до	Ставка налога
0 евро	0 €	38 883 €	35,75 %
38 883 €	78 426 €	37,56 %
78 426 €	и более	49,5 %

Эти ставки применяются к работникам, которые еще не достигли пенсионного возраста. Ставки также включают взносы на социальное обеспечение.

Burgerservicenummer (BSN) - это 9‑значный номер, который выдается гражданам Нидерландов, постоянным резидентам или краткосрочным работникам. Его основное назначение - налоговые записи налогоплательщиков. BSN подтверждает, что сотрудник работает легально.

Zorgtoeslag - это взнос на медицинское страхование в Нидерландах. Сумма взноса зависит от вашего годового дохода. Вы имеете право на Zorgtoeslag, если у вас:

• возраст 18 лет или старше,
• медицинская страховка в Нидерландах,
• годовой доход менее 40 857 евро (сумма, применимая к одиноким людям в 2026 году) или 51 142 евро (сумма, применимая к супругам / партнерам в 2026 году),
• активы менее 146 011 евро (сумма, применимая к одиноким людям в 2026 году) или 184 633 евро (сумма, применимая к супругам/партнерам в 2026 году).

Вы можете подать заявление на Zorgtoeslat за 1 предыдущий год. В 2026 году вы можете подать заявление на 2025 год не позднее 1 сентября 2026 года.

После подачи заявления налоговая служба Нидерландов проверит вашу страховку и подтвердит, имеете ли вы на нее право или нет. Заявление будет обработано, когда вы подадите налоговую декларацию.

Любой нерезидент, имеющий основания для подачи, обязан подать налоговую декларацию в Нидерландах.

Вы также можете подать налоговую декларацию добровольно (если вы не обязаны подавать) и получить возврат части уплаченного вами налога, а также потребовать все законные льготы и пособия.

Если вы не подаете налоговую декларацию, а вы обязаны это сделать, налоговая служба Нидерландов оштрафует вас.

Да, конечно. Наши услуги включают не только подготовку налоговых деклараций, но и индивидуальные налоговые консультации.

Например, мы можем помочь вам:

• Ответить на конкретные вопросы о ваших налоговых обязательствах в Нидерландах.
• Проконсультировать вас о том, как оптимизировать налоговое бремя.
• Разъяснить правила Нидерландов налоговой системы, включая обязательства физических лиц, фрилансеров или трансграничных работников.
• Проанализировать возможности налоговых льгот и вычетов (например, на жилье, уход за детьми, медицинское страхование или расходы на работу).
• Оказать помощь в общении с Нидерландов налоговой службой (Belastingdienst).
• Консультация полностью соответствует вашим требованиям, просто заполните форму заказа.

Да, супруги могут подать совместную налоговую декларацию и получить возможно больший возврат.