FAQ
Люксембург

Крайний срок подачи налоговой декларации за предыдущий календарный год - 31 декабря. Крайний срок подачи декларации за 2024 год - 31 декабря 2025 года.

Налоговая инспекция обработает налоговую декларацию и затем выплатит переплату. Весь процесс занимает в среднем 2 ‑ 12 месяцев с момента подачи налоговой декларации.

Форма PD U1 (Подтверждение периодов, которые необходимо учитывать при выплате пособия по безработице) – это подтверждение трудоустройства за рубежом, в течение которого ваш работодатель платил от вашего имени взносы по страхованию от безработицы.

Форма выдается зарубежным бюро по трудоустройству после увольнения и передается в бюро по трудоустройству в вашей родной стране или в стране, где вы претендуете на пособие по безработице.

Вам необходимо будет предоставить этот документ, когда вы вернетесь из‑за границы в свою родную страну или другую страну ЕС, чтобы подать заявление на получение пособия по безработице.

Обязанность подавать декларацию в Люксембурге зависит от нескольких факторов. В некоторых случаях вы обязаны подать налоговую декларацию, например, если у вас есть доход от более чем одной работы или если вы ведете бизнес в Люксембурге.

Существуют также особые ситуации, когда добровольная подача декларации может быть целесообразной, например, для получения переплаты налога благодаря налоговым льготам и вычетам.

Идентификационный номер / номер дела (Numéro de dossier или Matricule) - это 11‑значный номер, который выдается налогоплательщикам Люксембурга. Номер указан в письмах, которые вы получите от налоговой инспекции Люксембурга, когда вам нужно будет подать налоговую декларацию. Тщательно сохраните этот номер, так как он вам понадобится для подачи налоговой декларации.

В Люксембурге физическим лицам присваивается налоговый класс. Существует 3 налоговых класса:

• Класс 1 для одиноких лиц,
• Класс 1a для одиноких лиц с ребенком и для одиноких лиц, достигших возраста 65 лет до 1 января,
• Класс 2 для состоящих в браке лиц и лиц, состоящих в зарегистрированном партнерстве (при соблюдении определенных условий).

Состоящие в браке лица, которые не являются резидентами и не проживают отдельно, относятся к Классу 1. При соблюдении определенных условий они могут подать заявление на получение льгот в качестве налоговых резидентов и быть отнесены к Классу 2 (обычно налоговый класс для резидентов и неразлучных супружеских пар). В этом случае они должны подать совместную налоговую декларацию.

После подачи налоговой декларации налоговая инспекция отправит вам налоговую оценку с указанием суммы налога и срока уплаты.

Да, супруги могут подать совместную налоговую декларацию и получить возможно больший возврат. Это имеет смысл только в том случае, если чистый доход супруга / супруги составляет менее 13 000 евро.

Форма Certificat de salaire это форма, которую каждый работодатель должен предоставить своим сотрудникам в конце года. Это справка о годовом доходе работника и налогах, удержанных из заработной платы каждого месяца за предыдущий календарный год.

Мы можем помочь Вам получить следующие документы из Люксембурга:

• Certificat de salaire: справка о налогооблагаемых доходах,
• U1: доказывает право на пособие по безработице после возвращения из‑за границы,
• S1: дает право налогоплательщику пользоваться полным медицинским обслуживанием в своей стране, работая в другой стране ЕС.

Кроме того, мы можем помочь вам получить форму EWR, которая предоставит вам неограниченный статус налогоплательщика. Это позволит вам потребовать возмещения и претендовать на различные другие налоговые льготы.

Для подачи налоговой декларации вам понадобятся следующие документы:

• подтверждение налогооблагаемого дохода (Certificat de salaire) от каждого работодателя,
• EWR, в котором документируется местный доход из вашей родной страны,
• удостоверение личности / паспорт,
• свидетельство о браке или свидетельство о рождении ребенка, если таковой имеется.

Нет, в дополнение к уплате штрафа вам необходимо подать налоговую декларацию.

Несвоевременная подача налоговой декларации может привести к штрафу в виде увеличения налога на 10%. Кроме того, вас могут оштрафовать на сумму от 25 € до 250 €.

Неподача налоговой декларации может привести к автоматическому налогообложению на основе оценки вашего дохода.

Вы можете подать заявление на возврат налога в Люксембурга за 1 прошедший год .

В 2025 году вы можете подать налоговую декларацию / запросить возврат только за 2024 налоговый год.

Для получения формы U1 вам потребуются следующие документы:

• Доверенность (полученная у нас),
• расчетные ведомости или справка о годовом доходе Certificat de salaire,
• все трудовые договоры за данный период,
• другие документы.

Это всегда зависит от вашей ситуации. Мы будем рады получить для вас форму U1. Заполните форму заказа.

Форма Certificat de salaire это форма, которую каждый работодатель должен предоставить своим сотрудникам в конце года. Это справка о годовом доходе работника и налогах, удержанных из заработной платы каждого месяца за предыдущий календарный год.

Чтобы получить форму Certificat de salaire, обратитесь к своему работодателю и попросите его выдать форму. Если у вас было несколько работодателей, вам понадобится форма Certificat de salaire от каждого из них.

Да, конечно. Наши услуги включают не только подготовку налоговых деклараций, но и индивидуальные налоговые консультации.

Например, мы можем помочь вам:

• Ответить на конкретные вопросы о ваших налоговых обязательствах в Люксембурге.
• Проконсультировать вас о том, как оптимизировать налоговое бремя.
• Разъяснить правила Люксембурга налоговой системы, включая обязательства физических лиц, фрилансеров или трансграничных работников.
• Проанализировать возможности налоговых льгот и вычетов (например, для членов семьи, ипотеки, страхования или образования).
• Оказать помощь в общении с Люксембурга налоговой службой (Administration des Contributions Directes – ACD).
• Консультация полностью соответствует вашим требованиям, просто заполните форму заказа.