FAQ
Бельгия - Возврат налогов

Для подачи налоговой декларации вам потребуются следующие документы:

• довідка про оподатковуваний прибуток (Fiche 281.10) от каждого работодателя,
• дополнительные формы Fiche, если у вас есть другие источники дохода, кроме трудоустройства (например, пенсия, пособие по безработице, авторский гонорар и т. д.),
• местный документ о доходах из вашей страны,
• удостоверение личности / паспорт,
• Другие документы подтверждающие право на налоговые льготы (свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке, сведения о доходах партнера и т. д.).

Форма Fiche 281.10 это форма, которую каждый работодатель должен предоставить своим сотрудникам. Это справка о годовом доходе работника и налогах, удержанных из заработной платы каждого месяца за предыдущий календарный год.

Существуют также другие формы Fiche в зависимости от вида дохода:

• Fiche 281.11: Используется для доходов от социальных пособий, таких как пенсии или пособия по безработице.
• Fiche 281.20: Используется для самозанятых и фрилансеров.
• Fiche 281.25: Используется для авторского гонорара и дохода от творчества.

И другие.

Формы различаются не только по цвету, но и по содержанию.

Форма для жителей (Déclaration à l'impôt des personnes Physiques - IPP, или Aangifte in de personenbelasting) имеет красный цвет. Налоговая рассылает его к концу мая.

Форма для нерезидентов (Déclaration à l'impôt des notrésidents или Aangifte in de belasting niet‑inwoners) имеет зеленый цвет и обычно рассылается в сентябре и октябре.

Вы получили либо красную, либо зеленую форму:

Красная предназначена для подачи налоговых деклараций резидентами Бельгии.
Зеленая - для нерезидентов Бельгии.

Мы будем рады помочь Вам заполнить налоговую декларацию. Просто заполните форму заказа.

Налоговая инспекция обработает налоговую декларацию и затем выплатит переплату. Весь процесс занимает в среднем 2 ‑ 13 месяцев с момента подачи налоговой декларации.

После подачи налоговой декларации налоговая инспекция отправит вам налоговое уведомление с указанием суммы налога, подлежащего уплате, и срока уплаты. Обычно это происходит в течение двух месяцев с момента получения налогового уведомления (Aanslagbiljet).

Каждый бельгийский резидент и нерезидент, получивший доход в Бельгии, обязан подать бельгийскую налоговую декларацию за предыдущий календарный год, известный как налоговый год. Это не относится к сезонным работникам (это можно определить по форме Fiche), с которых удерживается налог, и налоговую декларацию подавать не нужно.

Да, супруги могут подать совместную налоговую декларацию и получить возможно больший возврат. Обычно это происходит, если доход одного из супругов ниже, чем у партнера, на которого подается налоговая декларация.

Срок подачи налоговой декларации различается в зависимости от того, подается налоговая декларация резидентом или нерезидентом Бельгии. Сроки подачи налоговых деклараций за 2025 год:

Резидент:

• 30 июня 2026 г. - в бумажной форме,
• 15 июля 2026 г. - в электронном виде,
• 16 октября 2026 г. - в электронном виде в течение продленного периода - в случае специфического дохода (от бизнеса, из‑за рубежа, вознаграждения руководителя и т. д.).

Нерезидент:

Бельгийская налоговая служба пока не опубликовала точный срок подачи налоговой декларации для нерезидентов Бельгии. Обычный срок подачи налоговых деклараций конец ноября.

Вы можете потребовать возмещение из Бельгии за период последних 3‑х лет.

В 2025 году вы можете подать налоговую декларацию / потребовать возмещения не позднее 2022 налогового года.

Сроки возврата налога из Бельгии за предыдущие годы:

• налоговая декларация за 2022 год - 24 ноября 2025 года,
• налоговая декларация за 2023 год - 22 ноября 2026 года,
• налоговая декларация за 2024 год - 25 ноября 2027 года.

Вы можете быть оштрафованы на сумму от 50 до 1250 евро за неподачу или несвоевременную подачу налоговой декларации.