Německo | Neotax

FAQ

• 1. Pracoval/a jsem v Německu a odváděl/a daně. Musím vyplnit daňové přiznání?
  • Každý, kdo pracuje v zahraničí, musí platit daň z příjmu. Za některých podmínek můžete obdržet část odvodů zpět. Zařídíme vám vrácení daně nebo třeba získání příspěvku na dítě (v Německu na něj mají nárok rodiče dětí mladších osmnácti let, či studentů do věku dvaceti čtyř let). Více o příspěvku na dítě se dozvíte zde.

• 2. Co ze mě dělá daňového rezidenta Německa? Jak zjistím, zda jsem rezident? Jaký je rozdíl mezi rezidentem a nerezidentem?
  • Za rezidenty jsou považovány osoby, které mají trvalé bydliště (domov ve vlastnictví nebo pronájmu daňového poplatníka, který nad ním má plnou kontrolu) v Německu či v něm pobývají více než šest měsíců v kuse. Za nerezidenta se většinou považuje každý poplatník poplatník, který v Německu nežil déle než šest měsíců v kuse (cca 183 dnů).

• 3. Jak je možné, že můžu obdržet své daně zpět?
  • V případě, že za vás váš zaměstnavatel odvedl více peněz na dani, než bylo třeba, můžete přeplatek získat zpět pomocí vyplnění daňového přiznání. Vyplněním daňového přiznání upřesníte německému finančnímu úřadu, jaké byly vaše příjmy a kolik jste odvedl/a na daních.

• 4. Jak je možné, že některé společnosti tvrdí, že mi vrátí více peněz než jiné?
  • Nic takového jako větší vratka neexistuje – v Německu jsou přeplatky na dani kalkulovány pouze jedním způsobem. Pokud společnost tvrdí, že vám vrátí více peněz než ostatní, jedná se pravděpodobně o marketingový trik, který má za úkol přesvědčit vás k podpisu smlouvy. Některé agentury vám zažádají i o úlevy na dani, na které nemáte nárok. Vrácená částka sice možná bude vyšší, ale vystavujete se velmi vysokému riziku pokuty.

• 5. Kolik na daních z příjmu zaplatím?
  • Německý daňový systém je progresivní. To znamená, že čím více peněz vyděláte, tím vyšší bude daňová sazba. V roce 2021 se sazba pohybuje mezi 14 % a 45 %.

• 6. Co za dokumenty potřebuji k vyplnění daňového přiznání?
  • Pro co nejrychlejší a nejúspěšnější vyplnění daňového přiznání si připravte:

    • Kopii vašeho Lohnsteuerbescheinigung formuláře (souhrn příjmů a odvedených daní) nebo výplatní pásku od každého zaměstnavatele.
    • Ověřený EU/EWR Bescheinigung formulář, který dokazuje váš příjem z rodné země

• 7. Co je to Lohnsteuerbescheinigung formulář?
  • Lohnsteuerbescheinigung je souhrn příjmů a zaměstnavatelem odvedených daní za kalendářní rok. Zaměstnavatelé mají zákonnou povinnost formulář vydat do konce února následujícího roku (např. do konce února 2021 za fiskální rok 2020).

• 8. Co když nemám všechny potřebné dokumenty?
  • Můžeme vám pomoci se získáním chybějících dokumentů - využijte naši službu získání chybějících dokumentů - kontaktujeme vašeho bývalého zaměstnavatele, jakožto váš certifikovaný daňový zástupce.

• 9. Za kolik let zpět můžu požádat o navrácení daní?
  • Můžete zažádat o vrácení daní až za čtyři zpět roky od roku, kdy podáváte daňové přiznání – v roce 2021 si můžete podat daňové přiznání za roky 2017 - 2020.

• 10. Za jak dlouho obdržím mé daně zpět?
  • Přeplatek můžete obdržet za 3 - 6 měsíců od chvíle, kdy finanční úřad obdrží vaše daňové přiznání. Tato doba se však liší případ od případu.

• 11. Jaké jsou termíny pro podání daňového přiznání?
  • Daňová přiznání se podávájí do konce července následujícího roku. Pozor, při pozdním odevzdání se vystavujete riziku pokuty.

• 12. Proč se vaše kalkulace liší od té z finančního úřadu?
  • V některých případech může být vaše kalkulace při vyplňování daňového přiznání jiná, než kalkulace finančního úřadu. Co jsou nejčastější příčiny?

    • Finanční úřad měl odlišné informace (váš zaměstnavatel dodal jiné informace, než které máte na svém Lohnsteuerbescheinigung).
    • Váš zaměstnavatel za vás zaplatil více či méně, než měl.
    • Máte dluh/přeplatek z minulých let.

• 13. Můj známý také pracoval v Německu, ale dostal zpět více peněz než já. Jak je to možné?
  • Peníze zpět dostanete pouze v případě, že jste na daních přeplatili. Například pokud jste svobodný/á a váš známý ženatý, můžete se nacházet v odlišných daňových třídách třídách. I když mají dva lidé stejné povolání i příjem, mohou se lišit jejich okolnosti, které mohou mít velký dopad na výši přeplatku. Více informací o tom, proč se mohou lišit vaše daně, i s názornými příklady jsme popsali v článku.