(+420) 234 261 904 info@neotax.eu

Tot ce trebuie să știți despre impozitele pe venit din Canada

18. Iulie 2022

Tot ce trebuie să știți despre impozitele pe venit din Canada

Planificatați să vă mutați în Canada? Am subliniat și clarificat impozitele pe venit din Canada în acest articol.

Ați lucrat în Canada? Vom depune o declarație fiscală pentru dvs.

La fel ca majoritatea țărilor dezvoltate, Canada are un sistem fiscal progresiv. Sistemul fiscal canadian este unic prin faptul că există două impozite pe venit: impozit pe venit federal și impozit pe venit teritorial/provincial. Plățile din planul de pensii din Canada (CPP) scot, de asemenea, bani din cecul de plată. Rata CPP este în prezent de 3% din venitul impozabil și aveți dreptul la o rambursare parțială după părăsirea țării.

Când sunteți angajat, angajatorul vă va acoperi atât impozitul pe venit, cât și beneficiile CPP. Deși multe țări scutesc studenții de la plata impozitelor pe venit, în Canada toți cei angajați cu vârsta de peste 18 ani sunt supuși la plata impozitelor.

Impozitul federal pe venit


Cantitatea de venit impozabil afectează cele cinci rate posibile ale impozitului pe venit federal, care sunt 15 la sută, 20,5 la sută, 26 la sută, 29 la sută și 33 la sută. Impozitul total este determinat „treptat”.

Cota de impozitare Venitul anual impozabil
15 % Primul 49.020 USD
20.5 % Următorul 49.020 USD (49.021 USD-98.040 USD)
26 % Următorul 53,939 USD (98,041 USD -151,978 USD)
29 % Următorul 64.533 USD (151.978 USD-216.511 USD)
33% Totul peste 216.511 USD

De exemplu: dacă venitul dvs. anual este de 100.000 USD, impozitul va fi calculat după cum urmează:

  1. 15 % din 49.020 USD = 7.353 USD
  2. 20,5 % din 49 020 USD = 10 049 USD
  3. 26 % din restul de 1.959 USD (100.000-98.041=1959) = 509 USD 4. 7.353 USD + 10.049 USD + 509 USD = 17.911 USD – impozit federal pe venit

Impozit provincial (teritorial)


În afară de impozitele plătite federației, trebuie să plătiți și un impozit pe venit provinciei/teritoriului în care locuiți. Tariful diferă în funcție de locația dvs. Calculul este același ca și în cazul impozitelor federale.

Cota de impozitare Venitul anual impozabil
5.05 % Primul 45.142 USD
 9.15 % Următorul 45.145 USD (45.143 USD-90.287 USD)
 11.16 % Următorul 59.713 USD (90.288 USD-150.000 USD)
12.16 % Următorul 70.000 USD (150.001 USD-220.000 USD)
13.16 % Totul peste 220.000 USD

De exemplu: Dacă venitul dvs. anual în Ontario este de 100.000 USD, impozitul va fi calculat după cum urmează:

  1. 5,05% din 45.142 USD = 2.280 USD
  2. 9,15% din 45.145 USD = 4.131 USD
  3. 11,16% din restul de 9.713 USD = 1.084 USD
  4. 2.280 $ + 4.131 $ + 1.084 $ = 7.495 $ - impozit provincial pe venit

De ce documente am nevoie pentru a completa un TAR?


Pentru a vă completa declarația fiscală veți avea nevoie de următoarele documente:

  • numărul canadian de securitate socială,
  • T-slips sau RL-slips (în angajare),
  • înregistrări ale altor venituri (de exemplu, declarația de venit atunci când lucrează pe cont propriu),
  • Chitanțe pentru deduceri fiscale (cheltuieli medicale, donații caritabile, cheltuieli de îngrijire a copilului sau îngrijitori, permise lunare de tranzit etc.),
  • Date din anii fiscali trecuți (limita de contribuție la Planul de economii pentru pensii înregistrate (RRSP), rambursări necesare conform Planului pentru cumpărători de locuințe sau Planului de învățare pe tot parcursul vieții).

Când să depuneți un TAR?


Persoanele care nu desfășoară activități independente trebuie să depună o declarație de impozit până la data de 30 aprilie în fiecare an. Persoanele care desfășoară activități independente trebuie să depună rambursarea impozitului până pe 15 iunie.

Cu toate acestea, este recomandat să îl finalizați întotdeauna până la sfârșitul lunii aprilie. Dacă ajungeți să datorați orice impozit, biroul fiscal va adăuga dobândă la suma datorată începând cu 30 aprilie.