Mindenkinek, aki külföldön dolgozik és jövedelemadót fizet, adóbevallást kell benyújtania. Bizonyos feltételek mellett visszatérítheti az Ön által (a munkáltatója) befizetett adók egy részét. Az Egyesült Államok egyes államaiból visszatérítjük a szövetségi adót és az állami adót.

Az Egyesült Államok személyi adórendszere többféle adóból áll:
- Szövetségi adó,
- Állami adó,
- Helyi adó,
- Társadalombiztosítási és orvosi adók.

A fő adó a szövetségi adó. Az AEÁ-ban dolgozó bármely magánszemély minden bevételére vonatkozik. A szövetségi adókulcs a keresett bértől függ, és akár 25 %‑ot is elérhet. Ha a J‑1 munka- és utazási programokban dolgozott, akko  általában 10‑15 % szövetségi jövedelemadót fizet.

Az állami adót a szövetségi adón felül kell fizetni. Az Egyesült Államokban dolgozó személy összes bevételére vonatkozik, a következő államok kivételével: Alaszka, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota de South, Texas, Washington és Wyoming. Az állami adó mértéke az adott államtól függ, és akár 15% is lehet. Egyes államok eltérő adójóváírási rendszert is alkalmaznak. Ezért a szövetségi és állami adó egy része visszatéríthető.

Egyes államokban helyi személyi jövedelemadót alkalmaznak. Ez az adó általában nem haladja meg a jövedelem 3 %‑át. A legtöbb esetben ezt az adót nem vonják le a bevételeiből. A helyi adók visszaigénylésének folyamata bonyolult és bizonyos esetekben egyáltalán nem lehetséges.

Bizonyos esetekben a társadalombiztosítási és egészségügyi adó levonható a fizetéséből. Minden olyan személy, aki J1 vízummal dolgozik, NEM köteles társadalombiztosítási és egészségügyi adót fizetni, kivéve azokat a diákokat, aki az Amerikai Egyesült Államokban több mint 183 napig dolgoznak. Ezeket az adókat vissza kell tartani minden egyesült államokbeli lakos, valamint minden H2B vízum birtokosa és a rezidensnek minősülő magánszemély számára.

Ha a munkáltatója mégis visszatartja ezeket az adókat a fizetéséből, kérje meg munkáltatóját, hogy javítsa ki ezt a hibát. Az egészségügyi és társadalombiztosítási adók visszatérítésének folyamata hosszabb és általában problémásabb. Rendelkeznie kell a DS‑2019‑es űrlappal, a munkáltató pontos nevével, címével és telefonszámával, valamint adott esetben a W‑2 űrlappal a munkáltatótól.

A visszatérítés azt jelenti, hogy munkáltatója több adót fizetett az Ön nevében, mint amennyit kellett volna, és Ön visszakaphatja azokat.

Adóbevallás benyújtásával valójában az Egyesült Államok Adóhivatalának, be jelenti mennyi volt a bruttó bevétele és mennyi adót fizetett, miközben az Egyesült Államokban tartózkodott.

Nincs olyan, hogy „több visszatérítés” az adóknál. Legyen óvatos, mert ez egy marketingtrükk lehet, amellyel szerződés aláírására csábíthatja Önt.

Ha egy adószakértő megfelelően elkészíti az adóbevallását, az A.E.Á adótörvény szerint a visszatérítés egyetlen lehetséges módon számítható ki! Ha egy ügynökség olyan adólevonást alkalmaz, amelyre Ön NEM jogosult, a visszatérítés egyrészt nőni fog (több pénzt kap vissza), de nagyon nagy a kockázata annak, hogy vissza kell fizetnie az Adóhivatalnak.

A szövetségi adókulcs 10 % és 37 % között van. A nem rezidens adófizetők (az év egy részében az AEÁ‑ban dolgozó külföldiek) nem alkalmazhatnak személyi mentesség, ami azt jelenti, hogy az első megkeresett dollártól kell adót fizetnie.

Adóköteles jövedelem	Esedékes adó
0 – 9 700 USD	az adóköteles jövedelem 10 %-a
9 701 USD – 39 475 USD	970 USD + 15 %-a a 9 700 USD feletti összegnek
39 476 USD – 84 200 USD	4 543 USD +  a 39 475 USD feletti összeg 25 %-a
84 201 USD – 160 725 USD	14 382,50 USD  28 %-a a 84 200 USD
160 726 USD – 204 100 USD	32 748,50 USD + 33 %-a a 160 725 USD felett
204 101 USD – 510 300 USD	46 628,50 USD + 35 %-a feletti összegnek 204 100 USD
több mint 510 301 USD	510 301 USD + 153 798,50 USD + 39,6 %-a az 510 300 USD

Kilenc olyan állam van, ahol nem fizetnek állami adót. Ezek az államok: Alaszka, Florida, Nevada, Dél-Dakota, Texas, Washington, Wyoming, New Hampshire és Tennessee. Más államokban az adókulcsok változóak, és Kaliforniában a 13,3%‑ot is elérhetik a magas jövedelműek számára. A legtöbb államban, így Kaliforniában is, az alacsony keresetekre kivetett állami adók egyszámjegyű átalánykulcsot jelentenek.

Ahhoz, hogy a lehető leggyorsabban megkaphassa jövedelemadó‑visszatérítését, és hogy a legmagasabb összeget igényelje, a következőkre van szüksége:

- Minden munkáltatótól származó W‑2 formanyomtatvány vagy végső halmozott fizetési szelvényének másolata,
- Társadalombiztosítási kártya másolata szükséges, hogy tudjuk a társadalombiztosítási számát.

A W‑2 formanyomtatványt minden munkáltatónak át kell adnia a munkavállalóinak az év végén. Az űrlapon a munkavállaló éves fizetése és az egyes havi fizetésekből levont adók szerepelnek. Az egyesült államokbeli munkaadóknak minden naptári év január 31-ig el kell küldeniük a W‑2 űrlapot a munkavállalóknak. A W‑2 formanyomtatvány nem pénzügyi éven alapul, hanem egy évre szóló bevételt igazol.

A társadalombiztosítási szám (SSN) egy kilencjegyű szám, amelyet amerikai állampolgároknak, állandó lakosoknak vagy ideiglenes munkavállalóknak adnak ki. Elsődleges célja az egyének nyomon követése adózási célokra. A társadalombiztosítási szám bizonyítja, hogy a munkavállaló legálisan dolgozik. Legyen óvatos, és őrizze meg társadalombiztosítási kártyáját.

Még ha nem is rendelkezik az összes fent említett dokumentummal, akkor is kérheti az adó-visszatérítést. Az egyetlen dolog, amire szükségünk lesz, az a helyes társadalombiztosítási szám. „Hiányzó dokumentumok pótlása” szolgáltatást kínálunk‑felvesszük a kapcsolatot korábbi munkáltatójával/munkálataival, és mint ügynöke másolatot kérünk kereseti okmányairól.

Az IRS szerint 4 évre visszamenőleg, attól az évtől számítva, amelyben jelentkezik.

Átlagosan 2‑10 hónapot vesz igénybe az adóbevallások feldolgozása az adóhivataloknál.

Adóbevallását legkésőbb április 15‑én kell benyújtani az Egyesült Államok adóhivatalánál. Ez azt jelenti, hogy olyan módon kell elküldenie az adóbevallást. , hogy a szövetségi és az állami adóhivatal is megkapja adóbevallását eddig a dátumig.

Ezen időpontig az adót is be kell fizetnie.

Ha ezt ennél a dátumnál később teszi meg „benyújtási mulasztási bírság” megfizetésére kérhető (abban az esetben, ha az adóhivatal később kapja meg az adóbevallását), vagy egy ;„Nem fizetési bírság” (ha később fizette be az adókat).

Ha bármilyen információra van szüksége a késedelmes adóbevallás benyújtásával és a késedelmes adófizetéssel kapcsolatos szankciókkal kapcsolatban, kérjük, tekintse meg a frissített információkat az IRS internetes oldalán.

Bizonyos esetekben az adóelőkészítő magasabb vagy alacsonyabb adót számít ki az Ön Adóbevallásában, minta mennyit az Adóhivatal a végső számításban mutat. Melyek a gyakori okok?

- Az adóhivatal eltérő adatokat tartalmazott az Ön nyilvántartásában (a munkáltatója eltérő adatokat közölt, mint ami a W‑2 űrlapon szerepel),
- A munkáltatója tévesen kevesebbet/többet fizetett, mint amennyit kellett volna,
- Előfordulhat, hogy adóssága/túlfizetése van az előző évből.