Un rezident al Germaniei se referă în general la o persoană care are domiciliul în Germania sau petrece mai mult de 6 luni consecutive în Germania. Un domiciliu este o casă sau o locuință deținută de contribuabilul sau închiriat de acesta, care are controlul deplin asupra proprietății.

Un nerezident este, în general, cineva care petrece mai puțin de 6 luni consecutive în Germania.

O rambursare înseamnă că angajatorul dvs. a plătit în numele dumneavoastră mai multe impozite decât trebuia și le puteți primi înapoi. Prin depunerea unei declarații de impunere, raportați de fapt la Oficiul Fiscal German, cât ați câștigat ca venit brut și cât ați plătit din impozite, în timp ce ați stat în Germania.

Nu există o „rambursare mai mare” a impozitelor dvs. Fiți atenți, deoarece acesta poate fi un truc de marketing care să vă  tragă atenția pentru a semna un contract.

Dacă un specialist în impozit vă face declarația fiscală în mod corespunzător, conform legii fiscale din Germania, rambursarea poate fi calculată într-un singur mod posibil! Dacă o agenție aplică deduceri fiscale la care NU aveți dreptul, rambursarea dvs. va crește, dar aveți un risc foarte mare că va trebui să o plătiți la biroul fiscal.

Impozitarea este progresivă pe veniturile individuale din Germania, cu alte cuvinte, cu cât câștigați mai mult, cu atât veți plăti mai mult.

Ratele de impozitare în Germania pentru persoane fizice au fost cuprinse între 14% și 45% în 2019.

Pentru a obține rambursarea impozitului pe venit cât mai rapid și pentru a solicita cea mai mare sumă posibilă, trebuie să dețineți

- Copie după formularul Lohnsteuerbescheinigung de la fiecare angajator;
- Certificatul EU / EWR Bescheinigung care dovedește veniturile locale din țara de origine.

Lohnsteuerbescheinigung este un rezumat al câștigurilor și impozitelor deduse de către un angajator pe parcursul unui an calendaristic. Toți angajatorii sunt obligați legal să emită formularul până la sfârșitul lunii februarie a anului următor (de exemplu, până la sfârșitul lunii februarie 2020 pentru anul fiscal 2019)

Chiar dacă nu aveți toate documentele menționate mai sus, puteți solicita restituirea impozitului. Oferim servicii de „înlocuire” - vom contacta foștii dvs. angajatori și vom solicita copii ale documentelor dvs. de plată în calitate de agent fiscal certificat.

Puteți solicita restituirea taxelor cu până la 4 ani în urmă de la anul în care depuneți cererea.

Poate dura până la 1‑6 luni până când obțineți o rambursare a impozitului pe venit. Aceasta se calculează de la primirea documentelor dvs. de către organele fiscale. Timpul real poate varia de la caz la caz

Depunerea declarației fiscale trebuie să fie finalizată până la încheierea lunii iulie a anului următor. O perioadă extinsă de depunere (exceptare din cauza COVID‑19) a fost în vigoare pentru 2020‑2023. Termenul limită de depunere a declarației fiscale 2023 este 2 septembrie 2024. Începând cu anul fiscal 2024, declarațiile fiscale pot fi depuse până la data de 31 iulie a anului următor. Vă rugăm să rețineți că pot exista penalități asociate cu depunerea cu întârziere a declarației dvs. de impozite sau cu uitarea completă să o depuneți.

În unele cazuri, agenții fiscali calculează impozitul pe declarația dvs. fiscală mai mare sau mai mic decât arată biroul fiscal în calculul final.
Care sunt cauzele cele mai frecvente?
- Oficiul fiscal a avut date diferite în evidența dvs. (angajatorul dvs. a raportat date diferite decât cele pe Lohnsteuerbescheinigung)
- Angajatorul dvs. a plătit din greșeală mai puțin / mai mult decât trebuia
- Este posibil să aveți o anumită datorie / plată în exces din anul precedent

Primiți o rambursare doar dacă ați plătit mai multe impozitele. Cu cât câștigați mai mulți bani, cu atât veți plăti mai mult impozit. Persoanele care plătesc în exces, primesc rambursări. Dacă primiți mai puțin, asta înseamnă că nu ați plătit în exces.

De asemenea, dacă nu sunteți căsătorit, ați putea fi într-o categorie fiscală mai mare decât prietenii dvs. căsătoriți. Cu toate acestea, dacă sunteți căsătorit și soțul/soția dvs. a avut și venituri în anul fiscal, atunci puteți fi obligat să plătiți mai multe impozite decât prietenii necăsătoriți. Chiar dacă două persoane au același loc de muncă și câștigă aceeași sumă de bani, circumstanțele lor în afara locului de muncă ar putea avea un impact uriaș asupra restituirii impozitelor.

În unele cazuri, funcționarii fiscali calculează rambursarea dvs. mai mare sau mai mică decât o arată Fiscul în calculul final.
Care sunt cele mai frecvente cauze?
- Fiscul a avut date diferite în dosarul dvs. (angajatorul dvs. a raportat date diferite decât cele pe care le aveți în Lohnsteuerbescheinigung)
- Angajatorul dumneavoastră a plătit în mod greșit mai mult/mai puțin decât era necesar
- Este posibil să aveți datorii/plăti în plus din anii precedenți.

Toți cei care lucrează în străinătate trebuie să plătească un impozit pe venit. În anumite condiții, puteți restitui o parte din impozitele pe care le-ați plătit (angajatorul dvs.). Restituim impozitul din Germania și vă putem ajuta să beneficiați de alocația pentru copii, în cazul în care aceștia sunt mai mici de 18 ani (sau 25 în cazul în care sunt studenți). Mai multe despre serviciul nostru de alocații pentru copii găsiți aici.

Primiți o rambursare doar dacă ați plătit mai multe impozitele. Cu cât câștigați mai mulți bani, cu atât veți plăti mai mult impozit. Persoanele care plătesc în exces, primesc rambursări. Dacă primiți mai puțin, asta înseamnă că nu ați plătit în exces.

De asemenea, dacă nu sunteți căsătorit, ați putea fi într-o categorie fiscală mai mare decât prietenii dvs. căsătoriți. Cu toate acestea, dacă sunteți căsătorit și soțul/soția dvs. a avut și venituri în anul fiscal, atunci puteți fi obligat să plătiți mai multe impozite decât prietenii necăsătoriți. Chiar dacă două persoane au același loc de muncă și câștigă aceeași sumă de bani, circumstanțele lor în afara locului de muncă ar putea avea un impact uriaș asupra restituirii impozitelor.

Primiți o rambursare doar dacă ați plătit impozite în exces, cu cât câștigați mai mulți bani, cu atât plătiți mai multe impozite. Oamenii care plătesc în exces primesc rambursări. Dacă primiți mai puțini bani, înseamnă că de fapt nu ați plătit în exces.
De asemenea, dacă nu sunteți căsătorit, ați putea fi într-o categorie de impozitare mai mare decât prietenii dvs. căsătoriți. Cu toate acestea, dacă sunteți căsătorit și soțul/soția dvs. a avut și el/ea venituri în anul fiscal, atunci ați putea fi obligat să plătiți mai multe impozite decât prietenii dvs. necăsătoriți. Chiar dacă două persoane au același loc de muncă și câștigă aceeași sumă de bani, circumstanțele lor în afara muncii ar putea avea un impact uriaș asupra rambursării impozitului.